Sau phiên khai mạc tòa sơ thẩm xét xử lại vụ án buôn lậu lá thuốc lá tại Công ty TNHH Thiên Lợi Hòa (Lào Cai), Hội đồng xét xử đã tiến hành thẩm vấn các bị cáo. Nguyễn Thị Ngọc Liên, bị cáo nữ duy nhất tại tòa, giữ vai trò chủ mưu trong hành vi buôn lậu hơn 11.000 tấn lá thuốc lá đã bị thẩm vấn đầu tiên, nhưng liên tục quanh co chối tội.
Theo cáo trạng của Viện Kiểm sát nhân dân tối cao, Nguyễn Thị Ngọc Liên bị truy tố về tội "buôn lậu và đưa hối lộ". Ngoài ra, Liên còn có hành vi làm giả con dấu và chữ ký của Công ty Hải Viên Trung Quốc để phục vụ cho việc buôn lậu của mình.
Đối với Nguyễn Thị Ngọc Liên, kết luận cáo trạng nêu rõ: Liên và Nguyễn Huy Tần có hành vi làm giả con dấu, chữ ký của Công ty Hải Viên Trung Quốc, lập 13 hợp đồng ngoại thương giả, 01 hợp đồng gia công giả để buôn lậu 11.157 tấn lá thuốc lá trị giá hơn 223 tỷ đồng.
Để đưa được số hàng lậu này vào Việt Nam, Nguyễn Thị Ngọc Liên và Nguyễn Huy Tần đã đưa hối lộ số tiền hơn 1,4 tỷ đồng cho cán bộ hải quan làm thủ tục nhập khẩu lá thuốc lá. Hành vi của Liên và Tần đã phạm vào tội buôn lậu, tội đưa hối lộ với vai trò chủ mưu, có tính chất đặc biệt nghiêm trọng.
Trong phiên tòa, khi bị thẩm vấn, Liên trả lời khá tự tin. Về tội danh sử dụng con dấu và chữ ký giả để buôn lậu, Nguyễn Thị Ngọc Liên thừa nhận đã khai trước cơ quan điều tra về việc cho người sang Hà Khẩu (Trung Quốc) làm con dấu giả để về đóng vào phiếu nhập hàng. Tuy nhiên, Liên lại cho rằng: "Tôi nhớ đã khai như vậy, nhưng kỳ thực tôi không làm như thế. Trước cơ quan điều tra tôi bị ép cung".
Khi thẩm phán tòa hỏi: Bị cáo suy nghĩ như thế nào về việc Viện khoa học hình sự Bộ Công an xác định các con dấu, chữ ký trong các chứng từ thương mại của Công ty Thiên Lợi Hòa ký kết với Công ty Hải Viên Trung Quốc là giả? Liên đã khảng khái trả lời, cho rằng: Công ty Hải Viên muốn làm hại Thiên Lợi Hòa nên có đơn kiện. Cho đến khi bị bắt tôi mới biết đó là chữ ký và con dấu giả.
Về lô hàng 3.600 tấn lá thuốc lá, Liên cho rằng phía bạn hàng Trung Quốc có sang đặt vấn đề nhờ Công ty Thiên Lợi Hòa nhập ủy thác và gia công. Sau đó, Liên có nhờ Vũ Văn Nguyên và Cao Bá Hậu vận chuyển đến Công ty Hòa Việt và nhà máy thuốc lá Sài Gòn.
Tuy nhiên, lời khai tại cơ quan điều tra trước đó thì Liên, Tần, Nguyên và Hậu đã bàn nhau làm thủ tục nhập hàng lá thuốc lá chứ không hề có chuyện nhập ủy thác. Liên và Tần có nhiệm vụ làm thủ tục nhập hàng, Hậu và Nguyên chịu trách nhiệm tìm đối tác tiêu thụ.
Từ tháng 6/2005 đến tháng 12/2005, thông qua 12 hợp đồng ngoại thương giữa Công ty Thành Sơn (Công ty này do Tần và Liên thành lập vào năm 2003) với Công ty Hải Viên, Công ty Biên Mậu Kim Nguyên Hồng Hà (Trung Quốc) và các hợp đồng ủy thác của các nhà máy thuốc lá phía Việt Nam với bạn hàng Trung Quốc để nhập vượt 1.054 tấn lá thuốc lá trị giá hơn 21 tỷ đồng.
Từ tháng 2/2006 đến tháng 4/2006, nhờ hợp đồng giả giữa Công ty Thiên Lợi Hòa với Công ty Hải Viên có số lượng 3.600 tấn lá thuốc lá mà Công ty Thiên Lợi Hòa đã mở 32 tờ khai Hải quan để nhập vượt 500 tấn lá thuốc lá trị giá 10 tỷ đồng.
Tổng cộng, Liên và Tần đã nhập vượt 1.554 tấn lá thuốc lá. Để nhập vượt 1.054 tấn lá thuốc lá, mỗi lô hàng nhập vượt ngoài tờ khai hải quan là 30% và số hàng 500 tấn còn lại mỗi lô hàng thực tế phải gánh thêm 15%.
Sau hai năm bị tạm giam để điều tra và điều tra lại vụ án, Liên trông vẫn còn khá mặn mà, không già đi bao nhiêu so với thời kỳ "hoàng kim" là nữ giám đốc một công ty lớn của tỉnh, luôn có số thu nộp ngân sách cao.
Có lẽ, Liên cũng là bị cáo dành nhiều thời gian nhất của phiên tòa khi thẩm vấn và trả lời thẩm vấn.
Được thẩm vấn đầu tiên, Nguyễn Thị Ngọc Liên vẫn chưa thành khẩn trước tòa, vẫn chiêu bài cũ quanh co chối tội, giọng điệu "bị ép cung, mớm cung" và "lâu quá quên rồi"…
